2023. majandusaasta 12 kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanne
Tegevusaruanne
Ettevõttest
Saunum Group AS (edaspidi Saunum) on Eesti ettevõte, mis arendab maailmas ainulaadseid patenteeritud tehnoloogiaga sauna sisekliima seadmeid ja keriseid. Saunumiga samasse konsolideerimisgruppi kuuluvad 100%-liste tütarettevõtetena Saunum Saunas OÜ, mille põhitegevusalaks on Saunumi kaubamärgi keriste ja sisekliimaseadmete tootmine ja turustamine, Ameerikasse ning Kanadasse Saunumi tooteid eksportiv tütarettevõte Saunum Saunas North America OÜ, saunade projekteerimise ja ehitamisega tegelev Saunum Sauna Team OÜ ning 2023.a. täiendavalt emiteeritud aktsiate vahetustehinguga omandatud insener-tehnilisi teenuseid pakkuv Protoskoop OÜ.
Tegevuskeskkond
Globaalse turuliidri Harvia avaldatud 2023.aasta aastaaruandest nähtus, et võrreldes aasta varasemaga oli ettevõtte 2023.aasta käive kukkunud 172 miljonilt 150 miljoni euroni. Peamiseks kukkumise põhjustajaks olid Euroopa turud eesotsas Soome ja Saksamaaga, mis on varasematel aastatel olnud olulisteks turgudeks ka Saunumi jaoks. Samas, Põhja-Ameerika ja Aasia turud on nii Harvial kui ka teistel sauna/sauna keriste müüjatel (sh Saunum) 2023.aastal pigem kasvanud. Näeme olulist Põhja-Ameerika käibekasvu kõikide suuremate turuosaliste müügis, samal ajal kui Euroopa müük suures plaanis tammub paigal või on isegi kukkunud. Peamiseks põhjuseks peavad turuosalised üleüldist ebakindlat majanduskeskkonda, intressimäärade kasvu ning ehitusturu märkimisväärset jahtumist.
2023
Saunum saatis 2023.aastal esimesed keriste konteinerid Põhja-Ameerikasse vastavalt märtsi lõpus ning mai lõpus. Jätkutellimuse täitis Saunum novembris. Just 2023.aasta teises pooles on Põhja-Ameerika partnerid Saunumi tooteid tutvustanud ning kasvavas tempos müüma hakanud. 2023.aasta müügitulemustes Põhja-Ameerika turgudelt märkimisväärset võimendus aastatulemusse terviklikult veel loodetult kujul näha pole, ent 2024.aasta alguses tehtud tellimused näitavad, et 2023.aasta teises pooles alustatud töö kannab vilju ning avaldub peamiselt 2024.aastas. Lisaks võib Euroopa Liidust välja müüdud kauba puhul ära tuua Austraalia suuna.
Euroopa turgudelt võis Saunum 2023.aastal rahule jääda Eesti, Leedu ja Prantsusmaa turu müüginumbritega. Samas paljudel Euroopa turgudel olid Saunumi partnerid tagasihoidlikele keriste müügitulemustele tuginedes pigem ettevaatlikud. Laovaru ostmise võimekus on 2021. ja 2022.aastaga võrreldes oluliselt vähenenud, seda eriti kallimate toodete segmendis.
Saunum on pidanud 2023.aastal Euroopa kehva majanduskeskkonna ja jahtunud ehitusturuga kohanema. Saunum on koondanud töötajaid, kärpinud turundus- ja arendustegevusi, keskendudes samal ajal rohkem Põhja-Ameerika turule ja välisaunade tootmisele, millele jätkuvalt ostjaid näib jaguvat. Nii Põhja-Ameerika turule suunatud keriste ja automaatika müük kui ka välisaunade müük on võrreldes 2022.aastaga näidanud märkimisväärset kasvu ning 2024.aasta alguse indikatsioon näitab lähitulevikus ka kasvu jätkumist.
2023.aasta Saunumi konsolideeritud käive oli 3 738 tuh eur (2022: 2 223 tuh eur). 2023.aasta lõppes konsolideeritud puhaskahjumiga 1 012 tuh eur (2022: 1 625 tuh eur).
Seisuga 31.12.2023 oli konsolideerimisgrupis 29 töötajat, 2 juhatuse liiget ja 5 nõukogu liiget. Keskmine töötajate arv 2023.aastal oli 32 töötajat (2022: 27). Töötajate aasta keskmine arv kasvas seetõttu, et kuigi aasta jooksul palgati juurde uusi töötajaid, olid aasta viimastel kuudel sunnitud märkimisväärne kogus töötajaid koondama. Saunum tööjõukulu oli 1 946 tuh eur, sh optsioonikulu 129 tuh eur (2022: 1 632 tuh, sh 82 tuh eur optsioonikulu,)
Saunum konsolideerimisgrupp investeeris aruandlusperioodil 5 tuh eur materiaalsesse põhivõrasse ja 608 tuh eur immateriaalsesse põhivarasse. Materiaalse põhivõra investeering oli töövahend. Immateriaalse põhivara investeeringud olid toodete arenduskulud, kulud sertifikaatidele ja patentidele. Põhivara soetuse toetamiseks saadi toetust Ettevõtluse ja Innovatsiooni SAlt summas 243,3 tuh (2022: 130,9) eur.
2024
2024. esimesel poolaastal on plaanis ettevõttel tootearenduses täiustada seni arendatud tooteid, masstootmise jaoks peab ettevõte tegema olulise sammu kvaliteedi kasvatamisel, et üle maailma toimuva müügitöö tulemusel klientide kodudesse jõudvad seadmed veatult oma tööd teeksid. USA turu kasv ja edasine kasvu kiirenemine seab ettevõttele väljakutsed tellitavate koguste täitmisel. 2023. aasta lõpul on enamus ettevõtte enim müüdumaid keriseid koostatavad ettevõtte enda poolt, mis tagab olulise toote omahinna vähenemise. 2024. aasta peamine eesmärk on saavutada äritegevusega ettevõtte põhitegevuse toimimine ilma täiendavate finantsvarade kaasamiseta. Paljud sammud selle eesmärgi saavutamiseks said astutud juba eelneva aasta lõpus, kuid kulubaasi vähendamine jõuab lõpule alles 2024 I kvartali lõpus. Jätkuvalt tegeletakse edasi ka ettevõtte likviidsuse parandamisega läbi nõuete laekumise kiirendamise.
Finantssuhtarvud
|
Suhtarv |
Valem |
2023 |
2022 |
|
Ärikasumi marginaal |
Ärikasum / müügitulu x 100 |
-26,58 % |
-72,61 % |
|
Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja |
Käibevara / lühiajalised kohustused |
2,38 |
2,23 |
|
Müügitulu kasv |
(müügitulu 2023 – müügitulu 2022 ) müügitulu 2022 * 100
|
68,12 % |
16,75 % |
Konsolideeritud bilanss
(eurodes)
|
|
31.12.2023 |
30.06.2023 |
31.12.2022 |
30.06.2022 |
|
Varad |
|
|
|
|
|
Käibevarad |
|
|
|
|
|
Raha |
113 848 |
306 913 |
137 266 |
1 169 420 |
|
Nõuded ja ettemaksed |
893 880 |
874 844 |
747 120 |
660 043 |
|
Varud |
996 285 |
815 014 |
844 959 |
740 011 |
|
Kokku käibevarad |
2 004 013 |
1 996 771 |
1 729 345 |
2 569 474 |
|
Põhivarad |
|
|
|
|
|
Nõuded ja ettemaksed |
3 058 |
24 314 |
26 022 |
31 422 |
|
Materiaalsed põhivarad |
189 201 |
218 203 |
249 991 |
260 155 |
|
Immateriaalsed põhivarad |
1 700 191 |
1 547 791 |
1 167 175 |
914 736 |
|
Kokku põhivarad |
1 892 450 |
1 790 308 |
1 443 188 |
1 206 313 |
|
Kokku varad |
3 896 463 |
3 787 079 |
3 172 533 |
3 775 787 |
|
Kohustised ja omakapital |
|
|
|
|
|
Kohustised |
|
|
|
|
|
Lühiajalised kohustised |
|
|
|
|
|
Laenukohustised |
132 805 |
30 155 |
29 179 |
28 464 |
|
Võlad ja ettemaksed |
608 976 |
627 474 |
702 015 |
485 406 |
|
Eraldised |
98 771 |
21 274 |
44 052 |
0 |
|
Kokku lühiajalised kohustised |
840 552 |
678 903 |
775 246 |
513 870 |
|
Pikaajalised kohustised |
|
|
|
|
|
Laenukohustised |
482 619 |
281 795 |
296 934 |
311 701 |
|
Võlad ja ettemaksed |
26 077 |
23 786 |
21 532 |
0 |
|
Eraldised |
13 865 |
20 984 |
13 747 |
0 |
|
Kokku pikaajalised kohustised |
522 561 |
326 565 |
332 213 |
311 701 |
|
Kokku kohustised |
1 363 113 |
1 005 468 |
1 107 459 |
825 571 |
|
Omakapital |
|
|
|
|
|
Emaettevõtja aktsionäridele kuuluv omakapital |
|
|
|
|
|
Aktsiakapital nimiväärtuses |
139 693 |
139 693 |
122 500 |
122 500 |
|
Registreerimata aktsiakapital |
2 750 |
0 |
0 |
0 |
|
Ülekurss |
5 423 409 |
5 241 025 |
4 091 340 |
4 091 340 |
|
Muud reservid |
487 755 |
410 474 |
359 048 |
309 242 |
|
Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) |
-2 507 814 |
-2 507 814 |
-882 555 |
-882 555 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
-1 012 443 |
-501 767 |
-1 625 259 |
-690 311 |
|
Kokku emaettevõtja aktsionäridele kuuluv omakapital |
2 533 350 |
2 781 611 |
2 065 074 |
2 950 216 |
|
Kokku omakapital |
2 533 350 |
2 781 611 |
2 065 074 |
2 950 216 |
|
Kokku kohustised ja omakapital |
3 896 463 |
3 787 079 |
3 172 533 |
3 775 787 |
Konsolideeritud kasumiaruanne
(eurodes)
|
|
2023 |
2023
II poolaasta |
2022 |
2022
II poolaasta |
|
Müügitulu |
3 738 154 |
1 801 263 |
2 223 486 |
1 187 166 |
|
Muud äritulud |
7 585 |
7 503 |
19 599 |
1 393 |
|
Valmis- ja lõpetamata toodangu varude jääkide muutus |
13 770 |
-6051 |
-806 |
3055 |
|
Kapitaliseeritud väljaminekud oma tarbeks põhivarade valmistamisel |
772 794 |
308 570 |
752 551 |
428 535 |
|
Kaubad, toore, materjal ja teenused |
- 2 300 907 |
-1 132 695 |
-1 536 191 |
-782 433 |
|
Mitmesugused tegevuskulud |
- 1 115 596 |
-453 519 |
-1 324 410 |
-726 425 |
|
Tööjõukulud |
- 1 946 019 |
-942 359 |
-1 632 406 |
-971 002 |
|
Põhivarade kulum ja väärtuse langus |
-148 038 |
-75 958 |
-105 598 |
-65 194 |
|
Muud ärikulud |
-15 520 |
-5 440 |
-10 772 |
-5 148 |
|
Ärikasum (kahjum) |
- 993 777 |
-498 686 |
-1 614 547 |
-930 053 |
|
Intressikulud |
- 12 524 |
- 5831 |
-10 591 |
-4 882 |
|
Muud finantstulud ja -kulud |
- 6 142 |
-6 159 |
-121 |
-14 |
|
Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist |
- 1 012 443 |
-510 676 |
-1 625 259 |
-934 949 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
- 1 012 443 |
-510 676 |
-1 625 259 |
-934 949 |
|
Emaettevõtja aktsionäri osa kasumist (kahjumist) |
- 1 012 443 |
-510 676 |
-1 625 259 |
-934 949 |
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
(eurodes)
|
|
2023 |
2023 II poolaasta |
2022 |
2022 II poolaasta |
|
Rahavood äritegevusest |
|
|
|
|
|
Ärikasum (kahjum) |
-993 777 |
-498 686 |
-1 614 547 |
-930 053 |
|
Korrigeerimised |
|
|
|
|
|
Põhivarade kulum ja väärtuse langus |
148 038 |
75 958 |
105 598 |
65 194 |
|
Muud korrigeerimised |
183 547 |
147 661 |
145 826 |
131 605 |
|
Kokku korrigeerimised |
331 585 |
223 619 |
251 424 |
196 799 |
|
Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus |
-119 704 |
6 312 |
-77 973 |
-105 677 |
|
Varude muutus |
-151 326 |
-181 271 |
-247 994 |
-104 948 |
|
Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus |
-94 496 |
-19 955 |
274 775 |
231 396 |
|
Kokku rahavood äritegevusest |
-1 027 718 |
-469 981 |
-1 414 315 |
-712 483 |
|
Rahavood investeerimistegevusest |
|
|
|
|
|
Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade soetamisel |
-620 264 |
-199 355 |
-756 063 |
-307 469 |
|
Antud laenud |
-10 500 |
-10 500 |
0 |
0 |
|
Laekunud intressid |
266 |
246 |
56 |
31 |
|
Kokku rahavood investeerimistegevusest |
-630 498 |
-209 609 |
-756 007 |
-307 438 |
|
Rahavood finantseerimistegevusest |
|
|
|
|
|
Saadud laenud |
629 997 |
335 997 |
184 900 |
0 |
|
Saadud laenude tagasimaksed |
-340 686 |
-32 523 |
-212 672 |
-14 052 |
|
Makstud intressid |
-6 522 |
-2 083 |
- 3 846 |
1 863 |
|
Laekunud aktsiate või osade emiteerimisest |
1 352 012 |
182 134 |
2 240 000 |
0 |
|
Kokku rahavood finantseerimistegevusest |
1 634 801 |
486 525 |
2 208 382 |
-12 189 |
|
Kokku rahavood |
-23 415 |
-193 065 |
38 060 |
-1 032 110 |
|
Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses |
137 266 |
306 913 |
99 382 |
1 169 420 |
|
Raha ja raha ekvivalentide muutus |
-23 418 |
-193 065 |
37 884 |
-1 032 154 |
|
Valuutakursside muutuste mõju |
-3 |
0 |
-176 |
-44 |
|
Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus |
113 848 |
113 848 |
137 266 |
137 266 |
Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne
(eurodes)
|
|
Emaettevõtja aktsionäridele kuuluv omakapital |
Kokku |
|
Aktsiakapital nimiväärtuses |
Registreerimata aktsiakapital |
Ülekurss |
Muud reservid |
Jaotamata kasum (kahjum) |
|
|
|
31.12.2021 |
108 500 |
0 |
1 865 340 |
277 325 |
-882 555 |
1 368 610 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
0 |
-690 310 |
-690 310 |
|
Emiteeritud aktsiakapital |
14 000 |
0 |
2 226 000 |
0 |
0 |
2 240 000 |
|
Muutused reservides |
0 |
0 |
0 |
31 916 |
0 |
31 916 |
|
30.06.2022 |
122 500 |
0 |
4 091 340 |
309 241 |
-1 572 865 |
2 950 216 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
0 |
-934 949 |
-934 949 |
|
Muutused reservides |
0 |
0 |
0 |
49 807 |
0 |
49 807 |
|
31.12.2022 |
122 500 |
0 |
4 091 340 |
359 048 |
-2 507 814 |
2 065 074 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
0 |
-934 949 |
-934 919 |
|
Emiteeritud aktsiakapital |
17 193 |
0 |
1 149 685 |
0 |
0 |
1 166 878 |
|
Muutused reservides |
0 |
0 |
0 |
51 426 |
0 |
51 426 |
|
30.06.2023 |
139 693 |
0 |
5 241 025 |
410 474 |
-3 009 581 |
2 781 611 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
0 |
-510 676 |
-510 676 |
|
Muud muutused omakapitalis |
0 |
2 750 |
182 384 |
0 |
0 |
185 134 |
|
Muutused reservides |
0 |
0 |
0 |
77 281 |
0 |
77 281 |
|
31.12.2023 |
139 693 |
2 750 |
5 423 409 |
487 755 |
-3 520 257 |
2 533 350 |
Allan Selirand
Saunum Group AS juhatuse liige
Tel: +372 5623 3061
Email: allan.selirand@saunum.com
www.saunum.com
|