J. Molner AS-i 2024. aasta esimese 6 kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanneTallinn, 2024-09-17 08:00 CEST --
Tegevusaruanne
Tegevusaruanne on koostatud J. Molner AS, The J. Molner Company OÜ, The J. Molner Company Inc. ja The J. Molner Company LLC (edaspidi Grupp) 2024. 6 kuu konsolideeritud majandustulemuste kohta.
2024. aasta esimeses pooles jätkas Grupp omaenda geneeriliste ravimite sarja arendamist ning analüütilise keemia ja meetodite väljatöötamise teenuse osutamist kolmandatele osapooltele. 2024. aasta esimese kuue kuu käive suurenes 1 305 327 euroni, mis on 382% rohkem võrreldes sama perioodiga 2023. aastal. Kasv saavutati tänu meie hüdrokortisoonbutüraadi paikse lahuse heale müügile Ameerika Ühendriikides ning analüüsi- ja arendusteenuste laienemisele Ameerika Ühendriikides, Kanadas ja Euroopas.
Grupp jätkas investeeringuid oma ravimiportfelli USA ja Kanada turgude jaoks. 2024. aasta aprillis saime USA Toidu- ja Ravimiametilt (FDA) heakskiidu esimesele Eesti poolt arendatud lühendatud uue ravimi taotlusele (ANDA). Kavatseme selle toote turule tuua 2024. aasta neljandas kvartalis. Lisaks jätkasime arendustegevust, et tuua turule tagasi kaks Grupile kuuluvat heakskiidetud ANDA-t ning viis litsentsitud toodet USA turule. Plaanime neist kahte toodet uuesti turustada 2024. aasta teises pooles ning ülejäänud 2025. aastal, eeldusel et andmed on rahuldavad ja saame USA Toidu- ja Ravimiameti nõusoleku.
Kanadas tõi Grupii turunduspartner 2024. aasta juunis turule esimese meie süstitavatest ravimitest, norepinefriinbitartraadi. Meil on veel üks lühendatud uue ravimi taotlus (ANDS) aktiivse läbivaatuse staadiumis Kanada Ravimiametis. Jätkame võimaluste hindamist, et laiendada oma ravimite portfelli Kanada institutsionaalsektori jaoks, kasutades selleks litsentsimist, arendust ja omandamist.
Olulised märkused:
• Grupi äritegevus ei ole hooajaline.
• Grupi tegevusega ei kaasne olulisi keskkonna- ja sotsiaalseid mõjusid.
• Intressimäärad majandusaastal ja vahearuande koostamise perioodil oluliselt ei muutunud.
30.06.2024 seisuga oli J. Molner AS-i konsolideertud auditeerimata bilansimaht 4 306 345 eurot (30.06.2023 seisuga 2 338 793 eurot). Konsolideeritud bilansimaht suurenes võrreldes konsolideeritud 2023. aasta 30. juuni lõpu seisuga 84%. Konsolideeritud käibevarad moodustasid 30.06.2024 seisuga varadest 1 217 724 eurot (30.06.2023 seisuga 933 392 eurot), mis on 28% kogu varadest (30.06.2023 seisuga 40%).
Konsolideeritud põhivarad moodustasid 30.06.2024 seisuga 3 088 621 eurot (30.06.2023 seisuga 1 405 401 eurot), mis oli kogu varadest 72% (31.12.2023 seisuga 60%). J. Molner AS-i konsolideeritud kohustised olid 30.06.2024 seisuga 3 460 225 eurot (30.06.2023 seisuga 1 429 663 eurot), mis moodustab 80% bilansimahust (30.06.2023 seisuga 61%). Konsolideeritud omakapital oli 30.06.2024 seisuga 846 120 eurot (30.06.2023 seisuga 909 130 eurot), mis moodustab bilansimahust 20% (30.06.2023 seisuga 39%).
2024. aasta esimese 6 kuu jooksul investeeriti põhivarasse kokku 481 683 eurot, teadus- ja arendustegevusele kulutati 358 589 eurot. 2024. aasta 6 kuu amortisatsioonikulud olid 42 628 eurot.
Jaanuaris 2024 sõlmis J.Molner AS-i tütarühing The J. Molner Company OÜ lepingu lisa 20.09.2022 sõlmitud tähtajatu allutatud laenulepingule, millega suurendati The J. Molner Company OÜ krediidiliini summaga kuni USD 2 750 000. Laenu intress on 7% aastas. Konsolideeritud auditeerimata laenukohustised olid 30.06.2024 seisuga 2 686 917 eurot (30.06.2023 seisuga 1 206 153 eurot), millest 279 734 eurot on lühiajaline laenukohustis (30.06.2023 seisuga 277 483 eurot) ning 2 407 183 eurot (30.06.2023 seisuga 928 670 eurot) on pikaajaline laenukohustis. Esimene poolaasta 2024. arvestati laenudelt intresse 137 120 eurot, perioodil 01.01.2023-30.06.2023 arvestati laenudelt intresse 56 969 eurot.
Konsolideeritud auditeerimata müügitulu 30.06.2024 seisuga oli 1 305 327 eurot, 30.06.2023 oli konsolideeritud auditeerimata müügitulu 270 769 eurot. 2024. aasta esimese poolaasta konsolideeritud auditeerimata müügitulu kasvas 2023. aasta esimese poolaastaga võrreldes 382%. Konsolideeritud auditeerimata kahjum 30.06.2024 oli 982 119 eurot, 30.06.2023 oli konsolideeritud auditeerimata kahjum 444 526 eurot.
30.06.2024 seisuga oli Grupis 29 töötajat, 1 juhatuse liige ja 3 nõukogu liiget. Konsolideeritud auditeerimata tööjõukulud olid 2024. aasta esimeses pooles 721 973 eurot, millest 5 125 eurot oli töötajatele antud optsioonide reservi kulud.
|
Olulised finantssuhtarvud |
30.06.2024 |
30.06.2023 |
|
Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja, x |
1,16 |
1,86 |
|
Puhaskäibekapital |
164 682 |
432 399 |
|
EBITDA |
-724 972 |
-378 369 |
|
Soliidsuskordaja, % |
19,65 |
38,87 |
|
Puhasrentaablus, % |
-75,24 |
-164,17 |
|
Võlakordaja, x |
0,80 |
0,61 |
|
|
|
|
|
Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja = käibevara / lühiajalised kohustised |
|
|
|
Puhaskäibekapital = käibevarad - lühiajalised kohustised |
|
|
|
EBITDA = ärikasum + põhivara kulum ja väärtuse langus |
|
|
|
Soliidsuskordaja = omakapital / varade maksumus*100 |
|
|
|
Puhasrentaablus = puhaskasum / müügitulu *100 |
|
|
|
Võlakordaja = kohustised / kogu passiva |
|
|
Konsolideetud raamatupidamise vahearuanne
Konsolideeritud bilanss
(eurodes)
|
|
30.06.2024 |
31.12.2023 |
30.06.2023 |
Lisa nr |
|
Varad |
|
|
|
|
|
Käibevarad |
|
|
|
|
|
Raha |
611 512 |
92 522 |
675 300 |
2 |
|
Nõuded ja ettemaksed |
518 601 |
316 330 |
248 704 |
3 |
|
Varud |
87 611 |
72 242 |
9 388 |
4 |
|
Kokku käibevarad |
1 217 724 |
481 094 |
933 392 |
|
|
Põhivarad |
|
|
|
|
|
Investeeringud tütar- ja sidusettevõtjatesse |
262 |
263 |
263 |
|
|
Nõuded ja ettemaksed |
9 595 |
9 595 |
2 377 |
3 |
|
Materiaalsed põhivarad |
291 511 |
213 402 |
159 185 |
6 |
|
Immateriaalsed põhivarad |
2 787 253 |
2 426 307 |
1 243 576 |
7 |
|
Kokku põhivarad |
3 088 621 |
2 649 567 |
1 405 401 |
|
|
Kokku varad |
4 306 345 |
3 130 661 |
2 338 793 |
|
|
Kohustised ja omakapital |
|
|
|
|
|
Kohustised |
|
|
|
|
|
Lühiajalised kohustised |
|
|
|
|
|
Laenukohustised |
279 734 |
267 645 |
277 483 |
8 |
|
Võlad ja ettemaksed |
773 308 |
688 677 |
223 510 |
9,10 |
|
Kokku lühiajalised kohustised |
1 053 042 |
956 322 |
500 993 |
|
|
Pikaajalised kohustised |
|
|
|
|
|
Laenukohustised |
2 407 183 |
1 911 170 |
928 670 |
8 |
|
Kokku pikaajalised kohustised |
2 407 183 |
1 911 170 |
928 670 |
|
|
Kokku kohustised |
3 460 225 |
2 867 492 |
1 429 663 |
|
|
Omakapital |
|
|
|
|
|
Emaettevõtja aktsionäridele või osanikele kuuluv omakapital |
|
|
|
|
|
Aktsiakapital nimiväärtuses |
1 686 001 |
1 686 001 |
1 686 001 |
|
|
Ülekurss |
612 327 |
612 327 |
612 327 |
|
|
Muud reservid |
3 401 781 |
1 836 711 |
1 842 013 |
|
|
Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) |
-3 871 870 |
-2 786 685 |
-2 786 685 |
|
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
-982 119 |
-1 085 185 |
-444 526 |
|
|
Kokku emaettevõtja aktsionäridele või osanikele kuuluv omakapital |
846 120 |
263 169 |
909 130 |
|
|
Kokku omakapital |
846 120 |
263 169 |
909 130 |
|
|
Kokku kohustised ja omakapital |
4 306 345 |
3 130 661 |
2 338 793 |
|
Konsolideeritud kasumiaruanne
(eurodes)
|
|
01.01.2024 -
30.06.2024 |
01.01.2023 -
30.06.2023 |
Lisa nr |
|
Müügitulu |
1 305 327 |
270 769 |
11 |
|
Muud äritulud |
7 198 |
4 636 |
|
|
Kapitaliseeritud väljaminekud oma tarbeks põhivarade valmistamisel |
275 301 |
282 793 |
|
|
Kaubad, toore, materjal ja teenused |
-1 043 961 |
-93 127 |
|
|
Mitmesugused tegevuskulud |
-538 222 |
-320 150 |
12 |
|
Tööjõukulud |
-721 973 |
-517 658 |
13 |
|
Põhivarade kulum ja väärtuse langus |
-42 628 |
-9 458 |
6,7 |
|
Muud ärikulud |
-8 642 |
-5 632 |
|
|
Ärikasum (kahjum) |
-767 600 |
-387 827 |
|
|
Intressikulud |
-137 120 |
-56 969 |
|
|
Muud finantstulud ja -kulud |
-77 399 |
270 |
|
|
Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist |
-982 119 |
-444 526 |
|
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
-982 119 |
-444 526 |
|
|
Emaettevõtja aktsionäri/osaniku osa kasumist (kahjumist) |
-982 119 |
-444 526 |
|
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
(eurodes)
|
|
01.01.2024 -
30.06.2024 |
01.01.2023 -
30.06.2023 |
|
Rahavood äritegevusest |
|
|
|
Laekumised kaupade müügist ja teenuste osutamisest |
843 854 |
205 681 |
|
Väljamaksed tarnijatele kaupade ja teenuste eest |
-1 205 401 |
-714 684 |
|
Väljamaksed töötajatele |
-410 201 |
-264 531 |
|
Muud rahavood äritegevusest |
-247 943 |
-87 090 |
|
Kokku rahavood äritegevusest |
-1 019 691 |
-860 624 |
|
Rahavood investeerimistegevusest |
|
|
|
Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade soetamisel |
-511 638 |
-93 452 |
|
Tasutud muude finantsinvesteeringute soetamisel |
0 |
-2 377 |
|
Laekunud intressid |
51 |
63 |
|
Kokku rahavood investeerimistegevusest |
-511 587 |
-95 766 |
|
Rahavood finantseerimistegevusest |
|
|
|
Saadud laenud |
1 847 705 |
908 894 |
|
Muud laekumised finantseerimistegevusest |
202 563 |
0 |
|
Kokku rahavood finantseerimistegevusest |
2 050 268 |
908 894 |
|
Kokku rahavood |
518 990 |
-47 496 |
|
Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses |
92 522 |
722 796 |
|
Raha ja raha ekvivalentide muutus |
518 990 |
-47 496 |
|
Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus |
611 512 |
675 300 |
Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne
(eurodes)
|
|
Aktsiakapital Ülekurss Muud Jaotamata nimiväärtuses reservid kasum (kahjum) |
Kokku |
|
|
|
31.12.2022 |
1 686 001 |
612 327 |
750 000 |
-2 786 685 |
261 643 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
-444 526 |
-444 526 |
|
Muutused reservides |
0 |
0 |
1 092 013 |
0 |
1 092 013 |
|
30.06.2023 |
1 686 001 |
612 327 |
1 842 013 |
-3 231 211 |
909 130 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
-640 659 |
-640 659 |
|
Muutused reservides |
0 |
0 |
-5 302 |
0 |
-5 302 |
|
31.12.2023 |
1 686 001 |
612 327 |
1 836 711 |
-3 871 870 |
263 169 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
-982 119 |
-982 119 |
|
Muutused reservides |
0 |
0 |
1 565 070 |
0 |
1 565 070 |
|
30.06.2024 |
1 686 001 |
612 327 |
3 401 781 |
-4 853 989 |
846 120 |
* 2024. aasta esimeses pooles on muutustes muudes reservide kajastatud 30.06.2024 seisuga vabatahtliku reservi suurendamine summas 1 559 945 eurot ning optsioonide reserv 5 125 eurot.
Lisainformatsiooni saamiseks palume kontakteeruda:
Jason Grenfell-Gardner
J. Molner AS
juhatuse liige
+372 536 00 346
jason@jmolner.com
|