Juhatuse kommentaar
2023. aasta esimesed kuus kuud olid meile keerulised. Olime sunnitud loobuma mitmest planeeritud tegevusest ning seetõttu jäid ka tulemused seatud ootustele alla. Vaatamata raskustele suutsime aga siiski teha grupiülese müügirekordi. Me ei ole kaotanud lootust ning oleme võtnud sihiks jõuda aasta lõpuks kasumisse. Selleks oleme muutnud oma strateegiat, keskendudes rohkem kasumile kui kasvule. II kvartali lõpuks jõudsime tasuvuspiiriga nulli, mis näitab, et meie strateegilised otsused hakkavad vilja kandma.
2022. aasta teisest poolest alates valmistasime ette täiendavat raha kaasamist Läti turul, mis on meie suuruselt teine turg. Kuid 2023. aasta alguses valitsenud ebakindlus ja pessimism rahaturul sundis meid oma plaane kohandama ning tühistama plaanitud lisainvesteeringud turundusse ja platvormi.
Esimese kvartali lõpus tulime koostöös Trinidad Wiseman OÜ-ga (TWN) ja meie endise juhatuse liikme, Andres Lüiste, juhtimisel, välja täiesti uue platvormi ning veebidisainiga. Uue platvormi lansseerimine osutus väljakutsete rohkeks, tuues kaasa oodatust rohkem tehnilisi probleeme süsteemi töös, mis jättis negatiivse jälje ka II kvartali (peamiselt aprilli) tulemustele. TWNi ja Punktide meeskonna tihedas koostöös alustati viivitamatult avastatud vigade kõrvaldamist. Kevade jooksul järk-järgult parandatud probleemid stabiliseerisid ka tulemused.
Alates jaanuarist oleme keskendunud ettevõtte rahavoogude positiivseks suunamisele, vähendades ostetavate teenuste hulka ning kärpides meeskonna suurust. Siiski avaldas probleemne teine kvartal mõju ettevõtte likviidsusele ning ettevõtte juht ja suuromanik, Hannes Niid, oli sunnitud ettevõttele andma 90 000€ suuruse laenu. Esimese poolaasta lõpuks oli laenujääk langenud 81 000 euroni. Teise kvartali lõpuks stabiliseerusid müügid ja kulud, luues seeläbi võimaluse edaspidiseks positiivsete rahavoogude saavutamiseks.
Vähendatud turundustegevuste ja meeskonna suuruse tõttu näeb juhtkond, et varasemad 2023. aasta prognoosid ei pruugi enam täituda, kuid oleme koostanud uuendatud prognoosid, mis on realistlikumad. Plaanime käidelda 2,1 miljoni euro väärtuses kaupa, sealhulgas platvormi kaubakäibeks 1,3 miljonit eurot ja hulgimüügi käibeks 0,8 miljonit eurot.
Me jätkame oma pühendumust ja pingutusi selle nimel, et taastada kasumlikkus ja finantsstabiilsus.
Täname oma investoreid usalduse ja toetuse eest.
Peamised finantssuhtarvud
| 30.06.2023 | 30.06.2022 | |
| Ärikasum(-kahjum) enne kulumit (EBITDA) | -63 031€ | -224 162€ |
| Ärikasum(-kahjum) (EBIT) | -85 687€ | -232 589€ |
| EBITDA marginaal (EBITDA/müügitulu) | -11.75% | -48,46% |
| Ärikasumi marginal (ärikasum/müügitulu) | -15,97% | -50,28% |
| Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja (käibevara / lühiajalised kohustused) | 1,38 | 5,93 |
| Varade ja omakapitali suhe (varad / omakapital) | 1,43 | 1,17 |
| Omakaitali tootlus (ROE) (puhaskasum/omakapital) | -18% | -29% |
| Varade tootlus (ROA) (puhaskasum/varad( | -13% | -25% |
Konsolideeritud bilanss
(eurodes)
|
|
30.06.2023 | 30.06.2022 | Lisa nr |
| Varad | |||
| Käibevarad | |||
| Raha | 21 152 | 591 313 | |
| Finantsinvesteeringud | 0 | 199 | |
| Nõuded ja ettemaksed | 37 560 | 21 932 | 2 |
| Varud | 219 222 | 175 760 | 3 |
| Kokku käibevarad | 277 934 | 789 204 | |
| Põhivarad | |||
| Materiaalsed põhivarad | 47 088 | 23 545 | 6 |
| Immateriaalsed põhivarad | 351 549 | 125 241 | 7 |
| Kokku põhivarad | 398 637 | 148 786 | |
| Kokku varad | 676 571 | 937 990 | |
| Kohustised ja omakapital | |||
| Kohustised | |||
| Lühiajalised kohustised | |||
| Laenukohustised | 98 086 | 9 750 | 8 |
| Võlad ja ettemaksed | 102 880 | 123 358 | 9 |
| Kokku lühiajalised kohustised | 200 966 | 133 108 | |
| Pikaajalised kohustised | |||
| Laenukohustised | 3 279 | 1 528 | 8 |
| Kokku pikaajalised kohustised | 3 279 | 1 528 | |
| Kokku kohustised | 204 245 | 134 636 | |
| Omakapital | |||
| Emaettevõtja aktsionäridele või osanikele kuuluv omakapital | |||
| Aktsiakapital nimiväärtuses | 214 982 | 214 982 | 10 |
| Ülekurss | 983 260 | 983 260 | |
| Oma aktsiad | -1 | -1 | |
| Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) | -639 019 | -158 4937 | |
| Aruandeaasta kasum (kahjum) | -86 896 | -236 394 | |
| Kokku emaettevõtja aktsionäridele või osanikele kuuluv omakapital | 472 326 | 803 354 | |
| Kokku omakapital | 472 326 | 803 354 | |
| Kokku kohustised ja omakapital | 676 571 | 937 990 |
Konsolideeritud kasumiaruanne
(eurodes)
|
01.01.2023 30.06.2023 |
01.01.2022 30.06.2022 |
Lisa nr | |
| Müügitulu | 536 479 | 462 575 | 11 |
| Muud äritulud | 564 | 513 | |
| Kapitaliseeritud väljaminekud oma tarbeks põhivarade valmistamisel | 39 564 | 0 | |
| Kaubad, toore, materjal ja teenused | -411 320 | -368 437 | 12 |
| Mitmesugused tegevuskulud | -119 955 | -196 201 | 13 |
| Tööjõukulud | -107 933 | -122 128 | 14 |
| Põhivarade kulum ja väärtuse langus | -22 256 | -8 427 | 6,7 |
| Muud ärikulud | -430 | -484 | |
| Ärikasum (kahjum) | -85 687 | -232 589 | |
| Intressikulud | -1 211 | -3 682 | |
| Muud finantstulud ja -kulud | 2 | -123 | |
| Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist | -86 896 | -236 394 | |
| Aruandeaasta kasum (kahjum) | -86 896 | -236 394 |
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
(eurodes)
| 01.01.2023 30.06.2023 |
01.01.2022 30.06.2022 |
|
| Rahavood äritegevusest | ||
| Ärikasum (kahjum) | -85 687 | -232 624 |
| Korrigeerimised | ||
| Põhivarade kulum ja väärtuse langus | 22 656 | 8 427 |
| Kasum (kahjum) põhivara müügist | -191 | 0 |
| Muud korrigeerimised | 334 | -123 |
| Kokku korrigeerimised | 22 799 | 8 304 |
| Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus | 45 923 | -2 700 |
| Varude muutus | -20 491 | -61 285 |
| Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus | -54 601 | 40 975 |
| Kokku rahavood äritegevusest | -92 057 | -247 330 |
| Rahavood investeerimistegevusest | ||
| Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade soetamisel | -116 771 | -16 260 |
| Laekunud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade müügist | 7000 | 0 |
| Laekunud intressid | 0 | 6 |
| Kokku rahavood investeerimistegevusest | -109 771 | -16 254 |
| Rahavood finantseerimistegevusest | ||
| Saadud laenud | 90 500 | 0 |
| Saadud laenude tagasimaksed | -9 000 | -24 174 |
| Arvelduskrediidi saldo muutus | 15 000 | -10 593 |
| Kapitalirendi põhiosa tagasimaksed | -1 384 | -1 379 |
| Makstud intressid | -1 211 | -3 682 |
| Laekunud aktsiate või osade emiteerimisest | 0 | 868 701 |
| Kokku rahavood finantseerimistegevusest | 93 941 | 828 873 |
| Kokku rahavood | -107 887 | 565 289 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 129 039 | 26 154 |
| Raha ja raha ekvivalentide muutus | -107 887 | 565 289 |
| Valuutakursside muutuste mõju | 0 | -130 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 21 152 | 591 313 |
Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne
(eurodes)
| Emaettevõtja aktsinäridele või osanikele kuuluv omakpital | |||||
| Aktsiakapital nimiväärtuses | Ülekurss | Oma aktsiad | Jaotamata kasum (kahjum) | Kokku | |
|
Korrigeeritud saldo 01.01.2022 |
195 390 | 134 151 | -1 | -158 492 | 171 048 |
|
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 | 0 | 0 | -236 429 | -236 429 |
| Emiteeritud aksiakapital | 0 | 776 063 | 0 | 0 | 776 063 |
| Muutused muudest omanike sissemaksetest | 19 592 | 73 046 | 0 | 0 | 92 638 |
| 30.06.2022 | 214 982 | 983 260 | -1 | -394 921 | 803 320 |
| Korrigeeritud saldo 01.01.2023 | 214 982 | 983 260 | -1 | -639 019 | 559 222 |
| Aruandeaasta kasum (kahjum) | 0 | 0 | 0 | -86 896 | -86 869 |
| 31.12.2022 | 214 982 | 983 260 | -1 | -725 915 | 472 326 |
Lisainformatsiooni saamiseks palume kontakteeruda:
Hannes Niid
Punktid Technologies AS-i juhatuse liige
E-mail: invest@punktid.com