AS Linda Nektar 2024. majandusaasta 6 kuu auditeerimata vahearuanne
Tegevusaruanne
AS Linda Nektar (Ettevõte) auditeerimata müügitulu 2024. aasta esimeses pooles oli 1,4 miljonit eurot ning aruande periood lõppes 0,04 miljoni euro suuruse puhaskahjumiga. Tulemus oli suuresti kooskõlas juhtkonna varasema prognoosiga. Müügitulu langus oli aastases võrdluses paar protsendipunkti (2,4%), mis on ligilähedane perioodi kõrgemate toorainehindade negatiivse mõjuga.
Rahavoogude vaatenurgast oli üldine netomuutus tühine. Äritegevuse rahavood olid väiksemad peamiselt madalamate tulude ja kõrgemate kulude tõttu (162 tuhat eurot 2024. aasta esimeses pooles, vastavalt 220 tuhat eurot 2023. aasta esimeses pooles), samas varasemalt alustatud projektide lõpetamise järgselt vähenes põhivarade soetus (58 tuhat eurot võrreldes 202 tuhat eurot vastava perioodiga). Finantseerimistegevuse rahavoogude osas tuleb ära märkida 2023. aastal võetud laenu 2/3 tagasimakstud osa (109 tuhat eurot) ning dividendi maksmist summas 63 tuhat eurot (158 tuhat eurot 2023. aasta esimeses pooles).
Olulist erisust, makstud dividendide suuruse ning varasemate aastate traditsioonilistest otsustest dividendijaotuse ühekordse makse osas, saab selgitada ettevõtte viimase üldkoosoleku otsusega (https://view.news.eu.nasdaq.com/view?id=bf2f68170218ca321b9e21dfd4da89989&lang=et&src=listed). 2024. aastal tehtavad dividendimaksed toimuvad kahes võrdse suurusega osas, igaühe suurus on 0,04 eurot aktsia kohta. Teine makse 0,04 eurot aktsia kohta on planeeritud detsembriks 2024, ex-päev on 19. november 2024. Lisainfot leiate ülaltoodud lingilt.
2024. aasta esimeses pooles laekus 66 tuhande euro suurune toetus Eesti maaelu arengukava meetme 4.2.6 „Investeeringutoetuse“ kaudu, mida toetab Põllumajanduse Registrite ja Informatsiooni Amet (PRIA).
Võrreldes 2023. aasta esimese poolaastaga, aruandeperioodil ei olnud olulist muutust Euroopa Liidu siseselt ettevõtte toodete müügitulu jaotuses. Siiski on müügi üldises geograafilises jaotuses aset leidnud märkimist väärt positiivne areng, mida võib esile tõsta, kuna see kinnitab teatud edusamme tulevaste tuluvoogude mitmekesistamise strateegia elluviimisel. Väljapoole Euroopa Liitu 95 tuhande euro suurune müük on globaalsete joogitööstuse tegijate ja partneritega pikaajalise koostöö tulem, mis tipnes sihtkohas uue toote lansseerimisega tootmisskaalas.
Finantsülevaade
AS Linda Nektar (Ettevõte) auditeerimata käive oli 2024. aasta I poolaastal 1 401 531 eurot (6 kuud 2023: 1 436 642 eurot), mis tähendas 2,4% langust võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. 2024. aasta 6 kuud lõppesid puhaskahjumiga 36 798 eurot (6 kuud 2023: puhaskasum 39 898 eurot).
Seisuga 30. juuni 2024 oli ettevõtte varade kogumaht 3 601 265 eurot (30.06.2023: 3 955 492 eurot), mis tähendab 9,0% langust võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Käibevara maht oli 1 230 093 eurot (30.06.2023: 1 458 883 eurot) ehk 34,2% koguvaradest. Põhivara oli 2 371 172 eurot (30.06.2023: 2 496 609 eurot) ehk 63,1% bilansimahust. Raha ja raha ekvivalendid olid 313 303 eurot (30.06.2023: 319 198 eurot). Äritegevuse 2024. aasta 6 kuu rahavoog oli positiivne 161 810 eurot (6 kuud 2023: 220 457 eurot).
AS Linda Nektar kohustised olid kokku 284 811 eurot (30.06.2023: 305 270 eurot) ja omakapital 3 316 454 eurot (30.06.2023: 3 650 222 eurot). 30.06.2024 seisuga oli investeeringuteks võetud laenukohustisi summas 37 484 eurot (30.06.2023: 46 900 eurot).
Kokku investeeriti 2024. aasta I poolaastal põhivaradesse 59 949 eurot (6 kuud 2023: 130 057 eurot). 2024. aasta 6 kuu amortisatsioonikulud olid 177 521 eurot (6 kuud 2023: 180 414 eurot).
30. juuni 2024. aasta seisuga oli ettevõttes 15 töötajat, üks juhatuse liige ja neli nõukogu liiget. 2024. aasta 6 kuu tööjõukulud (koos maksudega) olid 257 887 eurot (6 kuud 2023: 260 043 eurot).
2024. aasta I poolaastal maksis ettevõte dividende 63 206 eurot (6 kuud 2023: 158 014 eurot). Aktsionäridele väljamakstud dividendide tulumaksukulu oli 10 289 eurot (6 kuud 2023: 26 654 eurot).
Võttes arvesse praegust tegevuskeskkonda, kordab juhtkond oma konservatiivset 2024. aasta müügitulu prognoosi 2,5 miljonit eurot, mis on võrreldav 2023. aasta tulemusega.
Majandusnäitajad
|
|
2024
I poolaasta |
2023
I poolaasta |
|
Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja = käibevara : lühiajalised kohustised |
x |
4,32 |
5,15 |
|
Maksevõimekordaja = (käibevara -varud) : lühiajalised kohustised |
x |
2,33 |
2,88 |
|
Puhas käibekapital = käibevarad - lühiajalised kohustised |
|
945 282 |
1 175 513 |
|
Soliidsuskordaja = omakapital : varade maksumus*100 |
% |
92,09 |
92,28 |
|
Puhasrentaablus = puhaskasum : müügitulu *100 |
% |
-2,63 |
2,78 |
|
Võlakordaja = kohustised : kogu passiva |
x |
0,08 |
0,08 |
Bilanss
(eurodes)
|
|
30.06.2024 |
31.12.2023 |
30.06.2023 |
|
Varad |
|
|
|
|
Käibevarad |
|
|
|
|
Raha |
313 303 |
316 256 |
319 198 |
|
Nõuded ja ettemaksed |
349 775 |
343 528 |
496 448 |
|
Varud |
567 015 |
555 457 |
643 237 |
|
Kokku käibevarad |
1 230 093 |
1 215 241 |
1 458 883 |
|
Põhivarad |
|
|
|
|
Nõuded ja ettemaksed |
31 |
68 |
68 |
|
Materiaalsed põhivarad |
2 360 750 |
2 534 034 |
2 480 150 |
|
Immateriaalsed põhivarad |
10 391 |
12 804 |
16 391 |
|
Kokku põhivarad |
2 371 172 |
2 546 906 |
2 496 609 |
|
Kokku varad |
3 601 265 |
3 762 147 |
3 955 492 |
|
Kohustised ja omakapital |
|
|
|
|
Kohustised |
|
|
|
|
Lühiajalised kohustised |
|
|
|
|
Laenukohustised |
37 484 |
108 897 |
25 000 |
|
Võlad ja ettemaksed |
247 327 |
135 731 |
258 370 |
|
Kokku lühiajalised kohustised |
284 811 |
244 628 |
283 370 |
|
Pikaajalised kohustised |
|
|
|
|
Laenukohustised |
0 |
37 855 |
21 900 |
|
Kokku pikaajalised kohustised |
0 |
37 855 |
21 900 |
|
Kokku kohustised |
284 811 |
282 483 |
305 270 |
|
Omakapital |
|
|
|
|
Aktsiakapital nimiväärtuses |
1 580 143 |
1 580 143 |
1 580 143 |
|
Ülekurss |
617 517 |
617 517 |
617 517 |
|
Kohustuslik reservkapital |
93 629 |
93 629 |
93 629 |
|
Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) |
1 061 963 |
1 319 035 |
1 319 035 |
|
Aruandeperioodi kasum (kahjum) |
-36 798 |
-130 660 |
39 898 |
|
Kokku omakapital |
3 316 454 |
3 479 664 |
3 650 222 |
|
Kokku kohustised ja omakapital |
3 601 265 |
3 762 147 |
3 955 492 |
Kasumiaruanne
(eurodes)
|
|
2024
I poolaasta |
2023
I poolaasta |
|
Müügitulu |
1 401 531 |
1 436 642 |
|
Muud äritulud |
258 |
0 |
|
Valmis- ja lõpetamata toodangu varude jääkide muutus |
10 460 |
35 625 |
|
Kaubad, toore, materjal ja teenused |
-899 503 |
-858 994 |
|
Mitmesugused tegevuskulud |
-103 147 |
-106 066 |
|
Tööjõukulud |
-257 887 |
-260 043 |
|
Põhivarade kulum ja väärtuse langus |
-177 521 |
-180 414 |
|
Muud ärikulud |
-139 |
-874 |
|
Ärikasum (kahjum) |
-25 948 |
65 876 |
|
Intressitulud |
1 599 |
676 |
|
Intressikulud |
-2 160 |
0 |
|
Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist |
-26 509 |
66 552 |
|
Tulumaks |
-10 289 |
-26 654 |
|
Aruandeperioodi kasum (kahjum) |
-36 798 |
39 898 |
Rahavoogude aruanne
(eurodes)
|
|
2024
I poolaasta |
2023
I poolaasta |
|
Rahavood äritegevusest |
|
|
|
Ärikasum (kahjum) |
-25 948 |
65 876 |
|
Korrigeerimised |
|
|
|
Põhivarade kulum ja väärtuse langus |
177 521 |
180 414 |
|
Kokku korrigeerimised |
177 521 |
180 414 |
|
Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus |
-6 210 |
18 628 |
|
Varude muutus |
-19 899 |
20 103 |
|
Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus |
36 346 |
-37 910 |
|
Makstud ettevõtte tulumaks |
0 |
-26 654 |
|
Kokku rahavood äritegevusest |
161 810 |
220 457 |
|
Rahavood investeerimistegevusest |
|
|
|
Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade soetamisel |
-58 194 |
-201 689 |
|
Laekumised sihtfinantseerimisest |
66 466 |
116 417 |
|
Laekunud intressid |
1 599 |
676 |
|
Kokku rahavood investeerimistegevusest |
9 871 |
-84 596 |
|
Rahavood finantseerimistegevusest |
|
|
|
Saadud laenud |
0 |
46 900 |
|
Saadud laenude tagasimaksed |
-109 268 |
0 |
|
Makstud intressid |
-2 160 |
0 |
|
Makstud dividendid |
-63 206 |
-158 014 |
|
Kokku rahavood finantseerimistegevusest |
-174 634 |
-111 114 |
|
Kokku rahavood |
-2 953 |
24 747 |
|
Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses |
316 256 |
294 451 |
|
Raha ja raha ekvivalentide muutus |
-2 953 |
24 747 |
|
Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus |
313 303 |
319 198 |
Omakapitali muutuste aruanne
(eurodes)
|
|
Aktsiakapital nimiväärtuses |
Ülekurss |
Kohustuslik reservkapital |
Jaotamata kasum (kahjum) |
Kokku |
|
31.12.2022 |
1 580 143 |
617 517 |
80 084 |
1 490 594 |
3 768 338 |
|
Aruandeperioodi kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
39 898 |
39 898 |
|
Väljakuulutatud dividendid |
0 |
0 |
0 |
-158 014 |
-158 014 |
|
Muutused reservides |
0 |
0 |
13 545 |
-13 545 |
0 |
|
30.06.2023 |
1 580 143 |
617 517 |
93 629 |
1 358 933 |
3 650 222 |
|
Aruandeperioodi kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
-170 558 |
-170 558 |
|
31.12.2023 |
1 580 143 |
617 517 |
93 629 |
1 188 375 |
3 479 664 |
|
Aruandeperioodi kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
-36 798 |
-36 798 |
|
Väljakuulutatud dividendid |
0 |
0 |
0 |
-126 412 |
-126 412 |
|
30.06.2024 |
1 580 143 |
617 517 |
93 629 |
1 025 165 |
3 316 454 |
Lisainformatsioon:
Kadri Rauba
Juhatuse liige
AS Linda Nektar
Aadress: Kobela alevik, Antsla vald, 66407 Võrumaa, Eesti
Telefon: +372 785 5768
E-mail: info@lindanektar.ee
|